Накопительный счёт: проценты на остаток, приветственная ставка и где теряют

Текст обновлён 27 сентября 2026цифры сверены 27.09.20269 минут

Как это работает

Юридически накопительный счёт — банковский счёт или вклад до востребования. Срока нет: деньги кладёте и снимаете когда угодно, обычно переводом на свою карту в том же банке. Проценты начисляют на ежедневный, средний или минимальный остаток — как записано в условиях счёта, а выплачивают чаще всего раз в месяц и прибавляются к остатку — дальше проценты идут уже и на них.

От вклада счёт отличается двумя вещами. Первая — ставка не зафиксирована. Банк объявляет её в тарифах и может поменять: для вкладов до востребования статья 838 ГК РФ разрешает снижение с оговоркой про месяц после сообщения, но договор может установить иной порядок. Вторая — гибкость. Снятие не обнуляет уже начисленные проценты, как бывает при досрочном закрытии вклада.

На какой остаток начисляют

От этого условия доход меняется сильнее, чем от разницы в ставке на полпроцента.

Приветственная ставка

Это повышенная ставка для новых клиентов, для первого счёта или для «новых денег» — тех, что пришли из другого банка. Обычно она действует месяц-три, часто с ограничением суммы: например, повышенный процент начисляют только на первые несколько сотен тысяч рублей, а на остальное — базовый. После окончания срока ставка падает до базовой, часто без отдельного уведомления — условие было в тарифе с самого начала.

Бывают и надбавки за условия: оформить подписку, тратить по карте банка определённую сумму в месяц, получать на неё зарплату. Если условие не выполнено хотя бы в одном месяце, за этот месяц начислят базовую ставку.

Ориентир рынка — ставки по вкладам. Максимальная ставка 10 крупнейших банков по данным ЦБ сейчас 13,005 %, ключевая — 14,00 %. Базовые ставки накопительных счетов обычно ниже ставок вкладов: банк платит за то, что деньги могут уйти в любой день. Когда ЦБ снижает ключевую ставку (14,25 % → 14,00 % с 27 июля 2026), банки режут ставки по счетам первыми — в отличие от вкладов, для этого не нужно ждать конца срока.

Что сравнить в тарифах двух счетов

Реклама сравнивает счета по максимальной ставке, но итоговый доход решают другие строки тарифа. Если выбираете между двумя счетами, выпишите для каждого:

1. Базовая ставка — та, что останется после окончания всех акций и без выполнения условий.
2. Приветственная ставка — сколько месяцев действует, на какую сумму, только ли на «новые деньги».
3. Способ начисления — на ежедневный, средний или минимальный остаток.
4. Лимиты суммы — бывает, что повышенный процент идёт только до определённого остатка, а сверх него — меньше.
5. Условия надбавки — траты по карте, подписка, зарплата; что будет, если в каком-то месяце условие не выполнено.
6. Когда выплачивают проценты — раз в месяц с капитализацией или иначе.
7. Как выводить деньги — бесплатно ли перевести на карту другого банка и есть ли лимиты.

Затем посчитайте свой сценарий хотя бы на полгода: сколько денег будет лежать, как часто вы их снимаете, когда закончится приветственная ставка. Счёт с меньшей рекламной, но стабильной базовой ставкой и начислением на ежедневный остаток может принести больше. Проверить, что организация — действительно банк с лицензией, можно в справочнике участников финансового рынка ЦБ.

Как отсюда теряют деньги

Номинал до лимита застрахован, поэтому «потерять» здесь чаще значит недополучить. Но бывает и хуже.

1. Приветственная ставка закончилась, а деньги остались. Открыли счёт под рекламную ставку, через два месяца она сменилась базовой, а вы этого не заметили. Если базовая ниже на 4–5 процентных пунктов, на 500 000 ₽ за год это 20 000–25 000 ₽, которых могло бы быть больше на вкладе.

2. Проценты посчитали от минимального остатка. Один крупный перевод посреди месяца — и весь месяц считают от маленькой суммы (пример выше). Если деньги часто уходят и возвращаются, этот пункт в тарифах важнее самой ставки.

3. Не выполнили условие надбавки. Повышенная ставка — только при тратах по карте, подписке, зарплате. Пропустили месяц — получите базовую.

4. Банк снизил ставку «на всех». После снижения ключевой ставки банки быстро меняют проценты по счетам. Вклад, открытый до снижения, сохранил бы ставку до конца срока, а счёт — нет.

5. Держали на счёте больше лимита АСВ. Накопительный счёт, вклады и карты в одном банке складываются, страховка на всё вместе — 1,4 млн ₽ (ч. 3 ст. 11 закона 177-ФЗ). Сумма сверх лимита при отзыве лицензии попадает в реестр кредиторов и возвращается не быстро и не всегда полностью.

6. Перевели деньги мошенникам. На счёт, с которого можно снять всё в один клик, охотятся по той же схеме, что и на карту: «звонок из службы безопасности», «перевод на безопасный счёт». Страховка АСВ такие потери не возмещает — это не отзыв лицензии у банка. Как распознать схему — на странице /bezopasnost/.

7. Приняли электронный кошелёк за счёт. Остаток в электронном кошельке — это электронные деньги, и они прямо исключены из страхования вкладов (п. 5 ч. 2 ст. 5 закона 177-ФЗ). Процент «на остаток в кошельке» — не то же самое, что накопительный счёт.

Страховка и гарантии

Накопительный счёт застрахован так же, как вклад: по закону «вклад» — это деньги на основании договора банковского вклада или договора банковского счёта, вместе с причисленными процентами (ст. 2 закона 177-ФЗ).

• Лимит — 1,4 млн ₽ на человека в одном банке, общий для счетов, вкладов и карт в этом банке.
• В особых случаях — продажа жилья, наследство, решение суда, соцвыплаты за последние три месяца — до 10 млн ₽ (ст. 13.3 закона 177-ФЗ).
• Выплата — через три рабочих дня после заявления, но не раньше 14 дней после отзыва лицензии (ст. 12).

Подробнее о страховке — в карточке вклада, посчитать свою сумму — в калькуляторе страховки АСВ.

Налог

Проценты по накопительному счёту — это проценты по «остаткам на счетах» в банке, и для налога они ничем не отличаются от процентов по вкладу (ст. 214.2 НК РФ).

• Без налога — проценты за год до 160 000 ₽ (2026 год) по всем банкам, вкладам и счетам вместе. Лимит — 1 000 000 ₽ × максимальная ключевая ставка на 1-е число месяца в году.
• С превышения — 13 %, с дохода сверх 2,4 млн ₽ за год — 15 % (п. 1.1 ст. 224 НК РФ).
• Счета со ставкой не выше 1 % годовых весь год в расчёт не идут.
• Банк налог не удерживает. ФНС считает его сама и присылает уведомление, срок уплаты — до 1 декабря следующего года.

Подробно — /nalog-na-vklady/.

Кому это обычно не подходит

С чем сравнить

• Вклад или накопительный счёт — главный выбор: гибкость против фиксированной ставки.
• Фонды денежного рынка — тоже следуют за ключевой ставкой, но без страховки АСВ и через брокерский счёт.
• Банковский вклад — ставка фиксирована, досрочно — с потерей процентов.
• Где держать подушку безопасности — /podushka/; вся таблица — /sravnenie/.

Калькулятор подушкисколько нужно и как разложить по доступности

Не индивидуальная инвестиционная рекомендация. Сайт сравнивает способы хранить деньги по открытым данным и ничего не продаёт. Прошлая доходность не обещает будущей.

• Вклад или накопительный счётчто выбрать под свой срок
• Финансовая подушкасколько держать под рукой и где
• Калькулятор подушкисколько нужно и как разложить по доступности